什么是可变年金?
可变年金合同由保险公司出售. 买方支付的溢价为, 例如, $10,单次付款可变年金每月$ 000，定期付款可变年金每月$50. 保险公司将这些保费存入一个投资于证券组合的账户. 投资组合的价值随着证券价格的上涨或下跌而上涨或下跌.
经过一段时间后, 这一年往往是购买者65岁的时候, 这些资产被转换成年金. 虽然保险公司保证最低付款额, 这些支付是可变的, 因为它们依赖于基础证券的周期性表现.
几乎所有可变年金合同都包含销售费用、行政费用和资产费用. 保险金额因合同而异，也因保险公司而异.
固定年金合同不被视为证券，也不受美国证券交易委员会的监管。.
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年金是如何运作的?
从本质上讲，年金是一种防止“活得太久”的保险.相比之下，传统的人寿保险可以防止“过早死亡”.简而言之，年金是这样运作的:投资者将资金交给保险公司. 保险公司投资这些资金. 在年金期限结束时, 保险公司向投资者支付他或她的投资和收益. 到期时支付的金额可以是一次性支付，也可以是年金, 哪一种是有金额和付款周期保证的定期付款.
在年金期间产生的收益是递延纳税的，投资者在支付金额之前不纳税. 因为延期交税, 你的资金有机会比应税投资增长得更快.
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我应该投资年金吗?
使用年金作为投资工具有两个原因:
- 你想为长远目标存钱，或者
- 你希望在一段时间内有稳定的收入来源.
年金可以很好地为退休提供资金，在某些情况下，还可以用来支付教育费用.
年金的一个消极方面是，你不能在不产生税收和罚款的情况下在成长期间拿到你的钱. 税法规定，在59岁半之前从递延纳税年金中取出的钱要被处以10%的提前提款罚款, 而且保险公司会对年金到期前的提款进行处罚. 保险公司的罚款被称为“退保费”,“他们通常申请年金合同的前7年.
这些处罚实际上限制了将年金作为一种投资. 如果你的钱至少可以存上十年，那么把钱投到年金中才有意义, 而且只有在59岁半以后才会提现. 这就是为什么年金主要适用于退休需求的原因, 或者用于教育基金，在提款时存款人至少59岁半.
根据《华体会全站APP》的规定，如果年金以子女的名义持有，那么年金也可以有效地为教育费用提供资金. 到了提款的时候，孩子就要为这些收入纳税. 这种计划技术的一个主要缺点是，孩子可以自由地将这笔钱用于任何目的, 不仅仅是教育成本.
如果投资顾问推荐递延纳税的可变年金，你应该投资吗? 还是定期应税投资更好?
一般, 你应该知道递延税年金的收益通常低于常规投资. 它们比常规投资有更高的费用，这些费用会侵蚀你的回报. 有利的一面是，年金提供了一笔死亡抚恤金. 阁下亦应留意，投资顾问可能会就其所推荐的产品收取佣金.
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退休人员是否应该购买即时年金?
乍一看, 对于从退休计划中获得一次性分配的退休人员来说，即时年金似乎是有意义的. 毕竟, 最初的一次性保费可以转换为一系列的月度保费, 季度或年度付款, 代表本金加利息的一部分, 并保证能持续一生. 作为本金回报的定期支付部分不包括在应纳税所得额中.
然而，这是有风险的. 一方面, 当你把自己锁在一辈子的关卡支付中, 你没有防范通货膨胀. 你也在赌你能活到把钱拿回来. 因此, 如果你买一个150美元的,000美元的年金，只收了60美元就死了,000, 保险公司通常会得到剩下的部分. 与其他投资不同，余额不会归你的继承人所有. 此外, 因为当你购买保险时，利率是由保险公司确定的, 你正在锁定今天的低利率.
你可以通过选择所谓的“特定时期”来对冲你的赌注,”,, 如果你死了, 保证支付若干年给你的受益人. 还有“联合幸存者”选项, 在你死后，你的配偶的余生由谁支付, 或者“退款”功能, 其中剩余本金的一部分将恢复给你的受益人.
一些计划提供准通货膨胀调整后的付款. 一家公司保证在前15年每隔三年增加10%的工资. 然后再根据每年的生活费用进行调整，最高调整幅度为3%. 然而, 要应用这些增强, 你将不得不接受比简单版本低得多的月供.
一些公司推出了即时年金，在承担一定的市场风险的同时，可能提供更高的回报. 这些“变量, immediate annuities" convert an initial premium into a lifetime income; however, 他们将月供与一篮子共同基金的回报挂钩.
如果你想要一个舒适的退休收入，你最好的选择是一个平衡的共同基金投资组合. 如果你想保证你不会比你的钱更长寿, 你可以在更长的时间范围内计划你的提款.
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人寿年金和人寿保险有什么不同?
而传统的人寿保险会防止“过早死亡”,“年金。, 在本质上, 可以作为防止“活得太久”的保险吗.“还有年金, 作为回报，您将收到一系列保证金额和付款期限的定期付款. 因此, 如果您选择在您的一生中领取年金(有许多其他选择), 你将有一个有保障的“收入”来源，直到你去世.
如果你“死得太早”(也就是说, 你不会活得比预期寿命长), 你从保险公司得到的赔偿会比你支付的少得多. 另一方面, 如果你“活得太久”，超过了你的预期寿命，你可能会得到远远超过你的年金成本的回报，以及由此产生的收入. 相比之下, 如果你把资金投入传统投资, 你可能在死前就把钱花光了.
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买年金的缺点是什么?
在成长期，你不可能在不产生税收和罚款的情况下拿到你的钱. 税法规定，在59岁半之前从延税年金中取出的钱要被罚款10%，保险公司对在年金期限届满之前取出的钱也要罚款. 保险公司的罚款被称为“退保费”,“他们通常申请年金合同的前7年.
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有哪些种类的年金可供选择?
你可以购买 保费年金, 一次性投资(可能使用退休计划支付的一次性款项).
与 flexible-premium年金在美国，年金是由一系列付款来提供资金的. 第一笔付款可能很小.
的 即时年金 在年金投资完成后立即开始支付. 它通常由一次性保险费提供资金, 它通常由退休人员用他们为退休而积累的资金购买.
与一个 延期年金在美国，年金合同签订多年后才开始支付. 递延年金是退休人员和非退休人员使用的长期投资工具. 它们被用于延税退休计划和个人避税年金投资, 可采用单一保费或弹性保费.
与一个 固定年金 合同, 保险公司把你的钱存入保险账户, 固定收益投资，如债券. 你的本金得到保证, 保险公司给你的利率是在一定的期限内保证的，从一个月到一年不等, 或更多的. 固定年金合约类似于定期存单或货币市场基金, 取决于保证利息的期限长短, 被认为是低风险的投资工具.
此保证利率在保证期结束时向上或向下调整.
所有的固定年金也保证你在整个合同中有3%到5%的最低利率.
对于风险承受能力低、投资时间短线的投资者来说，固定年金是一种不错的年金选择. 增长将会相对较低. 在利率下降的时候, 固定年金投资者受益, 而在利率上升的时期，他们却没有.
的 变额年金, 哪一种被认为比固定年金风险更高(与共同基金投资的风险水平大致相同)，让你有能力选择如何在几个不同的管理基金中分配资金. 通常有三种类型的基金:股票、债券和现金等价物. 不像固定年金，它不能保证本金或利息. 然而，可变年金确实受益于收益的税收递延.
你可以不时地改变你的分配，收取少量费用，有时甚至免费.
对于风险承受能力中高、投资时间长远的投资者来说，可变年金是一种不错的年金选择.
如今，保险公司提供既有固定功能又有可变功能的年金.
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我有哪些领取年金的选择?
当你开始从你的递延年金中提取资金时，你有几种选择. 大多数人选择按月支付年金，尽管一次性提取也是可能的. 你每月还款额的多少取决于几个因素，包括:
- 年金合同中金额的大小
- 是否有最低要求付款
- 养老金领取者的预期寿命
- 年金领取者死后是否继续支付
下面列出了最常见的付款形式(结算选项)的摘要. 记住，一旦你选择了一种付款方式，你就不能改变主意.
固定的数量 给你一个固定的每月金额(由你选择)，一直持续到你的年金用完. 使用这个选项的风险是你可能比你的钱更长寿. 如果你在年金用完之前去世，你的受益人会得到剩下的部分.
固定期限 在你选择的时间段内付给你固定的金额. 例如，你可以选择在10年内支付年金. 如果你想在其他福利开始前获得退休收入，这可能是一个不错的选择. 如果你在期限届满前去世，你的受益人将获得剩余的金额.
终身生活还是异性恋生活 付款会一直持续到你去世. 没有对幸存者的赔偿. 在这里列出的选项中，终身年金每月给你的收益最高. 这样做的风险是，你可能会英年早逝，从而把你的部分资金留给保险公司.
有期限的生活 只要你活着，就会给你付款(就像终身年金一样)，但有一个你或你的受益人收到付款的最低期限, 即使你比预期死得早. 保修期越长，每月的福利就越低.
Installment-Refund 只要你活着，就会一直给你钱并保证, 你应该早死吗?, 你原始投资的剩余部分将支付给受益人.
共同和遗属. 在一个联合和幸存者选项中, 在养老金领取者的共同生活期间，每月支付一次, 付给幸存者相同或更少的钱. 通常用于退休员工的选项, 每月给退休雇员发工资, 与雇员的未亡配偶或其他受益人相同或更少的金额. 在这种情况下, 配偶(或其他共同赡养人)在雇员之前死亡不会影响幸存雇员的领取. 每月支付的金额取决于领取养老金的人的年龄，以及遗属的支付是共同金额的100%还是更少的百分比.
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合格计划或IRA年金的支出税是多少?
纳税合格年金是用于资助合格退休计划的年金, 比如IRA, 基奥计划, 401 (k)计划, 简易雇员退休金(SEP), 或者其他退休计划.
你投入计划的任何不可扣除或税后金额在提取时都不需要缴纳所得税
你的投资收益在提款前不用纳税.
如果你在59岁半之前取钱, 除了正常的所得税外，你可能还要为提款支付10%的罚款. 10%罚款的一个例外是在你的余生中等额定期支付年金.
一旦你到了72岁, 你必须按照税法规定的最低金额开始提款(罗斯个人退休账户和72岁以后仍在工作的雇员除外)。.
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为我的个人退休帐户或合格计划购买年金是个好主意吗?
虽然有时会这样做, 由于合格的计划和个人退休账户以及年金都是延税的，因此将年金放入这样的计划中不会获得税收优势. 也许会更好, 取决于你的情况, 将共同基金等其他投资放在个人退休账户和合格退休计划中, 在你的个人账户中持有年金.
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我的年金支出如何纳税?
对于合格和不合格的计划，支出的税收是不同的. 这些差异总结如下.
合格年金和不合格年金
纳税合格年金是用于资助合格退休计划的年金, 比如IRA, 基奥计划, 401 (k)计划, 简易雇员退休金(SEP), 或者其他退休计划. 符合纳税条件的年金, 当用作退休储蓄工具时, 是否有权享受国会认为与此类计划相关的所有税收优惠和罚款.
税收优惠包括:
- 你投入计划的金额不需要缴纳所得税，和/或
- 你的投资收益在提款前不用纳税.
另一方面，非合格年金是用税后资金购买的. 你仍然可以在收入上获得递延纳税的好处.
合资格年金的税务规则
当你从一个合格的计划年金中取钱时，这个计划是用税前资金资助的, 你必须为提取的全部金额缴纳所得税.
一旦你到了72岁, 你得开始取钱了, 按税法规定的最低数额缴纳.
不合格年金的税收规则
用税后资金提供的非合格计划年金, 您只需为您原始投资的收益部分缴纳税款.
如果你在59岁半之前取钱, 你只需要为提款中代表收入的那部分支付10%的罚款.
不合格的年金, 年满72岁后，您不受适用于合格计划的最低分配规则的约束.
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如果我的年金在我死后继续，我的受益人或继承人必须支付什么税?
税收可能适用于您的受益人(您指定的接受进一步付款的人)或您的继承人(您的遗产或如果您没有指定受益人，则继承遗产的人)。.
所得税. 由你的受益人或继承人收取的年金付款，须按照适用于你收取的付款的相同原则纳税.
例外: 年龄在59-1/2岁以下的人，无论年龄大小，都不会受到10%的罚款, 或者你死时的年龄.
遗产税. 在您去世时，剩余年金支付的现值是您的遗产资产，并与其他遗产资产一起缴纳遗产税. 传给未亡配偶或捐给慈善机构的年金可以逃避这项税.
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我应该怎样购买年金?
检查保险公司. 确保提供保险的保险公司财务状况良好. 年金投资没有联邦政府的担保, 所以保险公司的稳健是你唯一可以信赖的保证. 一些服务费率保险公司.
比较合同. 对于即时年金:比较结算选项. 每投资1000美元，你每月能得到多少回报? 考虑利率和任何罚款和收费.
延期支付年金. 比较利率, 保修期的长短, 还有一份5年的合同支付记录, 不仅仅是利率.
可变年金. 查看相关基金过去的表现.
如果某只基金有良好的业绩记录, 确定同样的管理是否仍然存在. 虽然过去的表现不能保证，但始终如一的管理会给你带来更好的机会.
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购买年金的额外或隐性成本是什么?
年金是有成本的. 以下是你应该注意的最重要的事项:
销售佣金. 询问任何佣金的细节，你将支付. 佣金是多少? 佣金是否作为前端负荷扣除? 如果是这样的话，你的投资会直接减少佣金的数额. 无负荷年金合约，或至少是低负荷合约，是最好的选择.
投降的惩罚. 找出提款费用(即提前提款所收取的金额). 第一年提款的典型收费是7%, 第二年是6%, 等等......。, 七年后没有被起诉.
确保退保费“时钟”从合同开始的日期开始运行, 不是每笔新投资.
其他费用及成本. 询问所有其他费用. 对于可变年金，费用必须在招股说明书中披露. 费用会降低你的回报，所以了解它们很重要. 费用可能包括:
- 1比1的死亡费用.你账户的35%(万一你活了很长时间保险公司的保障)
- 维护费用为每年20至30美元
- 投资顾问费0.在年金投资组合中占资产的3%到1%
其他的考虑. 一些年金合同提供“纾困”条款，允许你在利率低于规定金额时兑现年金，而无需支付退保费.
也可能有一种“持久性”奖金，奖励那些在一定的最小时间内保留年金的人.
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买年金好还是一次性分配好?
就像退休计划的很多方面一样, 这取决于你的特殊需要和情况.
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什么是共同年金和遗属年金?
共同和遗属年金在你的一生中支付一定的年金，并将该金额的一半(可能更多)终身支付给你的遗属配偶.
在几乎所有的情况下, 你在联合年金和遗属年金下每年得到的金额将少于你在单独生活年金下得到的金额.
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如果联合年金和遗属年金不能满足我的需要，我可以改变吗?
养老金计划中几乎总是要求提供联合年金和遗属年金, 有时在其他计划中. 但是你和你的配偶仍然可以达成其他形式的协议.
这样做的主要原因是你的孩子或其他家庭成员可以分享收入, 或者取一次总分布, 或者在参与者的一生中每年收取更大的金额.
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